Lehto Group Oyj
Puolivuosikatsaus
1.8.2024 klo 7.30
Rakentamisesta kiinteistöjen energiaratkaisuihin ja sähkövarastoihin
Tämän katsauksen laadinnassa on noudatettu IAS 34 -standardia. Yhtiö noudattaa arvopaperimarkkinalain mukaista puolivuosiraportointia. Puolivuosikatsaus on tilintarkastamaton. Luvut sulkeissa viittaavat edellisvuoden vastaavaan ajankohtaan, ellei muuta mainita.
| Konserni | 1-6/ 2024 |
1-6/ 2023 |
1-12/ 2023 |
|
| Liikevaihto jatkuvista toiminnoista, Meur | 4,7 | 114,6 | 171,8 | |
| Liikevaihdon muutos jatkuvista toiminnoista -% | -95,9 % | -30,1 % | -50,2 % | |
| Liiketulos jatkuvista toiminnoista, Meur | -4,0 | -18,2 | -72,8 | |
| Liiketulos jatkuvista toiminnoista, % liikevaihdosta | -85,0 % | -15,9 % | -42,4 % | |
| Tulos jatkuvista toiminnoista, Meur | -5,7 | -20,9 | -79,0 | |
| Tulos lopetetuista toiminnoista, Meur | 0,0 | 0,0 | -0,1 | |
| Kauden tulos, Meur | -5,7 | -21,0 | -79,0 | |
| Osakekohtainen tulos, Eur | -0,07 | -0,24 | -0,91 | |
| Rahavarat, Meur | 0,7 | 9,0 | 6,1 | |
| Rahoitusvelat, Meur | 15,8 | 28,1 | 20,6 | |
| Vuokrasopimusvelat, Meur | 0,3 | 63,1 | 59,1 | |
| Omavaraisuusaste, % | -174,7 % | 25,1 % | -12,1 % | |
| Nettovelkaantumisaste, % | -84,4 % | 180,4 % | -594,5 % | |
| Omavaraisuusaste ilman IFRS 16 vuokrasopimusvelkoja, % | -179,5 % | 37,9 % | -27,7 % | |
| Nettovelkaantumisaste ilman IFRS 16 vuokrasopimusvelkoja, % | -82,9 % | 42,0 % | -116,9 % |
Katsauskauden liikevaihto koostuu konkurssiin menneiden tytäryhtiöiden (Lehto Asunnot Oy, Lehto Tilat Oy ja Lehto Korjausrakentaminen Oy) ennen konkurssipäivää (8.2.2024) syntyneestä liikevaihdosta sekä pieneltä osin Lehto Components Oy:n myynneistä.
Konsernin toiminnan, rakenteen ja strategian merkittävien muutosten vuoksi kaikki vuoden 2024 ensimmäisen vuosipuoliskon taloudelliset tiedot eivät ole vertailukelpoisia aikaisempien kausien kanssa.
Merkittäviä tapahtumia katsauskaudella
- 6.2.2024 kaupankäynti Lehto Group Oyj:n osakkeilla keskeytettiin Nasdaq Helsingissä. Osakkeiden kaupankäynti on tämän katsauksen julkistamishetkellä edelleen keskeytettynä.
- 8.2.2024 Lehto Group Oyj:n tytäryhtiöt Lehto Asunnot Oy, Lehto Tilat Oy ja Lehto Korjausrakentaminen Oy asetettiin konkurssiin.
- 16.2.2024 Lehto Group Oyj:ssä aloitettiin yrityssaneerausmenettely.
- 6.3.2024 Lehto tiedotti emoyhtiön oman pääoman painumisesta negatiiviseksi.
- 19.3.2024 Insinööritoimisto Mäkeläinen Oy:n koko osakekanta myytiin.
- 1.5.2024 Lehto Group Oyj:n toimitusjohtaja vaihtui.
- 29.5.2024 Lehto tiedotti suuntaavan liiketoimintansa kiinteistöjen energiaratkaisuihin ja sähkövarastoihin.
- 17.6.2024 Lehto Group Oyj:n saneerausohjelmaehdotus jätettiin Oulun käräjäoikeuteen.
- 19.6.2024 pidetty varsinainen yhtiökokous päätti mm uudesta hallituksen kokoonpanosta, yhtiöjärjestyksen muuttamisesta sekä merkittävistä valtuutuksista omien osakkeiden hankkimiseksi ja osakeantien järjestämiseksi.
Edellä mainituista tapahtumista on julkaistu pörssitiedotteet, jotka ovat kokonaisuudessaan luettavissa osoitteessa https://lehto.fi/sijoittajille/porssitiedotteet/.
Yleiskuva yhtiön tilanteesta
Katsauskauden päättyessä Lehdolla ei enää ole rakentamisliiketoimintaa. Emoyhtiö Lehto Group Oyj:ssä on aloitettu yrityssaneerausmenettely. Saneerausohjelmaehdotus on jätetty käräjäoikeuteen 17.6.2024 ja yhtiön arvion mukaan saneerausohjelma voidaan vahvistaa vuoden 2024 kolmannen neljänneksen aikana. Saneerausohjelmaehdotuksen keskeinen sisältö on esitetty jäljempänä tässä katsauksessa.
Lehto Group Oyj edelleen 100 %:sti omistaa rakennusteollisuuden komponentteja valmistavan tehdasyhtiön Lehto Components Oy:n, jolla on oma tehdaskiinteistö Oulaisissa ja vuokrattu tehdastila Hartolassa. Lehto on käymässä neuvotteluita tehtaiden ja tehdastoimintojen myymisestä. Tehdasyhtiön lisäksi konserniin kuuluu pieniä kokonaan tai osittain omistettuja hanke-, kiinteistö- tai muita yhtiöitä, joilla ei ole merkittävää operatiivista toimintaa.
Konsernin henkilöstö on merkittävästi pienentynyt katsauskauden aikana. Kesäkuun lopussa konsernissa oli 99 työntekijää, joista 88 oli täysiaikaisesti lomautettuna ja osa työskenteli määräaikaisena tai irtisanomisajalla. Lomautetut henkilöt ovat Lehto Components Oy:n työntekijöitä.
Yhtiön tämänhetkisen toiminnan painopiste on uuden liiketoiminnan käynnistämisessä, tehdastoimintojen myynnissä ja saneerausohjelman edellytysten varmentamisessa. Saneerausohjelman vahvistamisen jälkeen yhtiöllä on edellytykset hankkia uutta oman pääoman ehtoista rahoitusta ja toteuttaa muut saneerausohjelman toimenpiteet.
Konsernin tämänhetkinen maksuvalmius on heikko. Katsauskauden päättyessä rahavarat olivat 0,7 miljoonaa euroa ja ostovelkojen maksamisessa on viiveitä. Konsernilla ei ole säännöllistä tulovirtaa ja kassatulot muodostuvat pienten omaisuuserien myynneistä. Konsernille aiheutuu vielä kassamenoja päätetyistä yhtiölle tarpeettomista palvelu- ja muista sopimuksista. Yhtiö arvioi, että maksuvalmius paranee vuoden toisen puoliskon aikana oman pääoman ehtoisten sijoitusten ja tehdastoimintojen myynnin seurauksena.
Yhtiön saneerausohjelmaehdotus
Lehto Group Oyj:n yrityssaneerausmenettelyn selvittäjä, asianajaja Klaus Majamäki on jättänyt 17.6.2024 yhtiön saneerausohjelmaehdotuksen Oulun käräjäoikeuteen. Yhtiön ja selvittäjän näkemyksen mukaan saneerausohjelma johtaisi yhtiön velkojien kannalta parempaan lopputulokseen kuin konkurssi. Saneerausohjelman tavoitteena on muun muassa mahdollistaa yhtiön 29.5.2024 julkistaman Energiarakentamisliiketoiminnan (määritelty alla) aloittaminen.
Saneerausohjelmaehdotuksen keskeinen sisältö:
- Saneerausohjelma perustuu siihen, että yhtiö luopuu kokonaan Lehto-konsernin rakennusliiketoiminnasta ja suuntaa liiketoimintansa kiinteistöjen energiaratkaisuihin ja sähkövarastoihin (”Energiarakentamisliiketoiminta”). Energiarakentamisliiketoimintaa on kuvattu tarkemmin 29.5.2024 julkistetussa pörssitiedotteessa.
- Energiarakentamisliiketoiminnan käynnistämiseksi edellytetään, että yhtiö hankkii 2,5 miljoonaa euroa oman pääoman ehtoista rahoitusta kolmen kuukauden kuluessa laskettuna siitä, kun päätös saneerausohjelman vahvistamisesta on saanut lainvoiman, ja 2,5 miljoonaa euroa vieraan tai oman pääoman ehtoista rahoitusta 31.12.2025 mennessä. Rahoituksen hankkimiselle asetettuja määräaikoja voidaan jatkaa saneerausohjelman valvojan hyväksynnällä.
- Yhtiö on velvollinen huolehtimaan, että yhtiön 15 miljoonan euron vaihtovelkakirjalaina konvertoidaan yhtiön osakkeiksi ainakin Lehto Invest Oy:n noin 10 miljoonan euron saatavan osalta 31.12.2024 mennessä.
- Saneerausohjelmaan sisältyvän maksuohjelman mukaiset maksut rahoitetaan osaksi yhtiön omaisuuden realisointitoimin sekä yhtiön saataville tulevilla suorituksilla. Yhtiö on siten velvollinen myymään suurimman osan omaisuuseristään saneerausohjelmassa määrätyssä aikataulussa markkinaehtoiseen hintaan sekä perimään saneerausohjelmassa yksilöidyt saatavat.
- Yhtiön saneerausvelkoja on saneerausohjelmassa järjestelty siten, että yhtiö pystyy suoriutumaan maksuohjelman mukaisista maksuista ja koroista yhtiön omaisuuden realisointituloilla sekä yhtiön Energiarakentamisliiketoiminnan rahavirralla.
- Maksuohjelman kesto on noin 5 vuotta. Etuoikeudettomien saneerausvelkojen viimeiset maksuohjelman mukaiset maksut erääntyvät 31.12.2029 ja vakuusvelkojen 30.11.2027.
- Saneerausohjelmaan sisältyviä vakuusvelkoja on yhteensä 3,5 miljoonaa euroa. Vakuusvelkoja tulee maksaa vakuusomaisuutta realisoitaessa vakuusomaisuuden toteutuneen nettorealisaatioarvon määrästä, kuitenkin enintään vakuusvelan määrä. Vakuusveloille maksetaan vuotuista korkoa, jonka määrä on 6 kuukauden euribor lisättynä 2,5 prosentin marginaalilla. Koron määrä on aina vähintään 3,5 prosenttia.
- Määrältään ja perusteeltaan selviä etuoikeudettomia saneerausvelkoja on yhteensä 19,2 miljoonaa euroa, sisältäen muun muassa yhtiön vaihtovelkakirjalainan. Etuoikeudettomien saneerausvelkojen määrää leikataan 90 prosenttia saatavien määrästä. Yhtiö on velvollinen maksamaan lisämaksusuorituksia etuoikeudettomille saneerausveloille saneerausohjelmassa määrättyjen edellytysten täyttyessä, muun muassa omaisuuserien myyntien ja saatavien perinnän onnistuessa ennakoitua paremmin.
- Saneerausvelkojen, jonka peruste on ehdollinen tai määrä on enimmäismääräinen, maksut talletetaan sulkutilille, ja sulkutililtä varat tilitetään veloille vastaavasti kuin edellä etuoikeudettomille saneerausveloille, kun velan perusteesta ja määrästä on saatu luotettava selvitys. Maksuohjelmamaksut sulkutilille ovat 75 prosenttia velkaleikkauksen jälkeen jäljelle jäävästä epäselvien velkojen enimmäismäärästä. Tällaisia saneerausvelkoja on yhteensä noin 41,9 miljoonaa euroa. Riitaisten saneerausvelkojen määrä on 4,6 miljoonaa euroa.
- Saneerausselvittäjä on päättänyt antaa yhtiölle luvan suorittaa kaikille enintään 1 000 euron suuruisten saatavien pienvelkojille heidän saatavansa. Selvittäjän tietojen mukaan yhtiö on maksanut kaikki tiedossa olevat pienvelat. Yhtiö on velvollinen maksamaan mahdollisesti maksamatta olevat edellä todetun määritelmän täyttävät pienvelat 30 päivän kuluessa laskettuna velkojan vaatimuksesta.
- Yhtäläistä maksunsaantioikeutta (laki velkojien maksunsaantijärjestyksestä 2 §) huonommalla maksunsaantisijalla olevat saneerausvelat leikataan kokonaan, eli niiden maksuvelvollisuus poistuu kokonaisuudessaan saneerausohjelman vahvistamisen seurauksena.
- Saneerausohjelman ennenaikainen päättäminen on mahdollista aikaisintaan 1.7.2025. Ennenaikaisen päättämisen edellytyksenä on, että yhtiö maksaa vakuusvelat ja niiden korot täysimääräisesti, etuoikeudettomien saneerausvelkojen maksuohjelmamaksut ja lisämaksusuoritukset täysimääräisesti sekä ennenaikaisen päättämiseen perustuvan erityisen lisämaksusuorituksen.
Tase ja rahoitusasema
| Konsernitase, Meur | 30.6.2024 | 30.6.2023 | 31.12.2023 | |
| Pitkäaikaiset varat | 7,8 | 24,7 | 11,9 | |
| Lyhytaikaiset varat | ||||
| Vaihto-omaisuus, ilman IFRS 16-omaisuuseriä | 1,3 | 62,1 | 17,4 | |
| Vaihto-omaisuus, IFRS 16-omaisuuserät | 0,0 | 59,7 | 56,2 | |
| Lyhytaikaiset saamiset | 0,6 | 33,4 | 12,1 | |
| Rahavarat | 0,7 | 9,0 | 6,1 | |
| Varat yhteensä | 10,4 | 188,9 | 103,7 | |
| Oma pääoma | -18,2 | 45,6 | -12,4 | |
| Rahoitusvelat | 15,8 | 28,1 | 20,6 | |
| Vuokrasopimusvelat | 0,3 | 63,1 | 59,1 | |
| Asiakassopimuksiin perustuvat velat (saadut ennakot) | 0,0 | 7,3 | 1,7 | |
| Muut velat | 12,5 | 44,8 | 34,7 | |
| Oma pääoma ja velat yhteensä | 10,4 | 188,9 | 103,7 |
Pitkäaikaisiin varoihin sisältyy 5,4 miljoonaa euroa aineellisia hyödykkeitä, mikä muodostuu valtaosin Lehto Components Oy:n Oulaisten tehdasrakennuksesta sekä Oulaisten ja Hartolan tehtaiden koneista ja kalusteista. Pitkäaikaiset varat sisältävät myös yhteensä 2,5 miljoonaa euroa omistuksia ja osuuksia kiinteistöosakeyhtiöissä ja yhdessä hankeyhtiössä.
Vaihto-omaisuus sisältää Lehto Components Oy:n materiaalivaraston ja valmiit tuotteet.
Konsernin ja emoyhtiön oma pääoma on negatiivinen. Oman pääoman saattaminen positiiviseksi edellyttää muun muassa vaihtovelkakirjalainan muuttamista osakkeiksi, uusia oman pääoman ehtoisia sijoituksia ja yhtiön saneerausvelkojen leikkaamista.
Rahoitusvelat olivat 15,8 miljoonaa euroa ja ne koostuvat 3,5 miljoonan euron RCF-luottolimiitistä ja 12,3 miljoonan euron osuudesta 15,0 miljoonan euron vaihtovelkakirjalainasta. 2,7 miljoonaa euroa vaihtovelkakirjalainasta on kirjattu omaan pääomaan.
Taseen velat sisältävät saneerausvelkoja, joita on yhtiön saneerausohjelmaehdotuksessa esitetty leikattavan. Velkojen määrä taseessa tullaan kirjaamaan vahvistetun saneerausohjelman mukaiseksi vasta sen jälkeen, kun saneerausohjelma on vahvistettu.
Yhtiön hallituksella on varsinaisen yhtiökokouksen antama valtuutus laskea liikkeelle noin 114 miljoonaa uutta osaketta, mikä vastaa noin 131 % yhtiön nykyisestä osakemäärästä (87 339 410 osaketta). Valtuutuksesta noin 39 miljoonaa osaketta voidaan käyttää osakeanteihin tai optio-oikeuksien tai muiden osakkeisiin oikeuttavien erityisten oikeuksien antamiseen, ja 75 miljoonaa osaketta yhtiön 15 miljoonan euron vaihtovelkakirjalainan konvertoimiseen osakkeiksi.
Energiarakentamisliiketoiminta
Toukokuun lopulla Lehto tiedotti suuntaavan liiketoimintansa kiinteistöjen energiaratkaisuihin ja sähkövarastoihin.
Kiinteistöjen energiaratkaisut
Lehdolla on pitkä kokemus kiinteistöhankkeiden kehittämisestä, suunnittelusta, rakentamisesta ja ylläpidosta. Lehto on yhdessä yhteistyökumppaniensa kanssa toteuttanut rakennuksiin erilaisia sähkö- ja lämpöenergiaratkaisuja, ja todennut uusiutuviin energialähteisiin perustuvan sähköntuotannon kasvun ja kiinteistöjen omien energiantuotantoratkaisujen kasvun luoneen kiinteistöille tarpeita ja mahdollisuuksia energian tehokkaampaan käyttöön.
Lehto pyrkii kehittämään ja toteuttamaan ratkaisuja, joilla saavutetaan energiasäästöjä ja parannetaan kiinteistöjen oman energian tuotannon ja energian käytön tasapainoa. Ratkaisut muodostuvat maalämmityksen, aurinkoenergian ja akkujen käytön yhdistämisestä.
Lehto arvioi, että energian tehokkaampi käyttö kasvattaa kiinteistöjen arvoa ja mahdollistaa kiinteistönomistajille uusia rahoitusratkaisuja.
Sähkövarastot
Sääriippuvaisen tuuli- ja aurinkovoiman voimakas kasvu aiheuttaa sähkön tuotannon ja kulutuksen välistä epätasapainoa, mikä luo tarvetta sähkön väliaikaiseen varastointiin.
Energiavarastot mahdollistavat sähkön lataamisen ja purkamisen nopeasti ja ne toimivat erinomaisesti sähkön lyhytaikaisina varastoina. Kun sähkön tuotanto on suurta, sähkövarastoihin ladataan energiaa ja tuotannon ollessa alhaista niistä otetaan energiaa. Jo nykyisin sähköverkkoihin on liitettynä säätöreservejä, joiden avulla varaudutaan sähkön taajuuden, tuotannon ja kulutuksen muutoksiin. Reservien tarve on kuitenkin voimakkaasti kasvamassa uusiutuvien energialähteiden kasvun seurauksena.
Lehto suunnittelee toteuttavansa sähkövarastokokonaisuuksia palvelemaan edellä mainittuja sähkömarkkinoiden tarpeita. Lehdon kokemus kiinteistöjen hankekehityksestä, rakennushankkeiden toteuttamisesta, niihin liittyvästä suunnittelusta, tuotannosta, hankinnasta ja viranomaislupien käsittelystä sekä vakiintuneet yhteistyökumppanuudet luovat hyvän pohjan hankkeiden toteutukselle.
Reservimarkkinoilla Lehdon tavoitteena on palvella sähköverkkoyhtiöitä, sähkön tuottajia ja sähkön jälleenmyyjiä.
Energiarakentamisliiketoiminnan käynnistäminen
Energiarakentamisliiketoiminnan käynnistäminen tulee edellyttämään muun muassa Lehdon saneerausohjelman vahvistamista, uusia kumppanuuksia ja avainhenkilöitä sekä rahoituksen järjestymistä. Liiketoiminnan alkuvaiheen rahoitus koostuu Lehdon nykyisistä kassavaroista, emoyhtiön ja tehdastoimintojen omaisuuden myynti- ja/tai vuokratuotoista sekä uudesta oman ja vieraan pääoman ehtoisesta rahoituksesta, josta Lehto käy parhaillaan neuvotteluita. Lisäksi Lehto on käymässä keskusteluita vaihtovelkakirjalainan haltijoiden kanssa mallista, jossa nykyinen 15 miljoonan euron vaihtovelkakirjalaina muunnettaisiin omaksi pääomaksi siten, että vaihtovelkakirjalainan ehtojen mukainen osakkeen merkintähinta puolitetaan.
Lehdon tavoitteena on toteuttaa ensimmäiset kiinteistöihin asennettavat akkuratkaisut vuoden 2024 puolella. Pilottikohteet on jo määritelty ja niihin liittyvä suunnittelu on käynnistetty. Sähkövarastot tulisivat olemaan joko itse omistettuja tai vuokrattuja.
Vuoden 2024 näkymät
Lehto-konsernin liiketoiminta on epäjatkuvuustilanteessa, kun yhtiö on luopunut rakennusliiketoiminnasta ja käy neuvotteluita tehtaidensa myymisestä sekä on käynnistämässä uutta liiketoimintaa.
Tässä tilanteessa Lehto ei voi esittää perusteltua arviota yhtiön taloudellisesta kehityksestä.
Riskit ja epävarmuustekijät
Keskeisimpiä vuotta 2024 koskevia riskejä on kuvattu seuraavassa.
Lehto Group Oyj:n saneerausohjelman vahvistamiseen liittyvät riskit
On mahdollista, että saneerausohjelmaa ei vahvisteta tai sen vahvistaminen viivästyy merkittävästi. Jos saneerausohjelmaa ei vahvisteta, niin yhtiöllä ei ole edellytyksiä jatkaa liiketoimintaa, koska saneerausohjelman vahvistaminen on edellytys uuden tarvittavan rahoituksen saamiselle.
Energiarakentamisliiketoiminnan käynnistymiseen liittyvät riskit
Liiketoiminnan käynnistäminen edellyttää muun muassa teknistä arviointia ja suunnittelua, hankintakanavien rakentamista, sopivien energiahankekohteiden löytämistä, hankkeiden operatiivista toteuttamista, rahoituksen saamista sekä yhteistyötahojen löytämistä ja yhteistyömallien rakentamista. Epäonnistuminen näiden toteutuksessa voi johtaa viiveisiin liiketoiminnan käynnistymisessä ja maksuvalmiuden edelleen heikkenemiseen.
On mahdollista, että yhtiö ei pysty järjestämään uuden liiketoiminnan tarvitsemaa rahoitusta.
Tehdastoimintojen myyntiin liittyvät riskit
On mahdollista, että tehdastoimintoja ei saada myytyä tai tehdastiloja ja -kalustoa ei saada vuokratuksi. Tällaisessa tilanteessa yhtiölle jäisi tehtaiden ylläpitoon liittyviä kulurasitteita eikä yhtiö mahdollisesti pystyisi selviytymään maksuistaan.
Yhtiökokouksen päätökset
19.6.2024 pidetty varsinainen yhtiökokous päätti hallituksen ehdotuksen mukaisesti, että tilikaudelta 1.1.-31.12.2023 vahvistetun taseen perusteella ei makseta osinkoa.
Yhtiön hallituksen jäsenten lukumääräksi päätettiin neljä. Osakkeenomistajien nimitystoimikunnan ehdotuksen mukaisesti hallituksen jäseniksi valittiin uudelleen Hannu Lehto ja Jani Nokkanen sekä uusiksi jäseniksi Tarja Teppo ja Timo Okkonen. Hallituksen jäsenten toimikausi päättyy vuoden 2025 varsinaiseen yhtiökokoukseen.
Yhtiökokous päätti muuttaa yhtiöjärjestyksen toimialaa koskevan kohtaa siten, että se sisältää energiapalvelut, energian varastoinnin ja jakelun, energiansäästöpalvelut ja energiatuotannon laitteiden omistuksen ja myynnin.
Yhtiökokous valtuutti hallituksen päättämään osakeanneista sekä optio-oikeuksien ja muiden osakkeisiin oikeuttavien erityisten oikeuksien antamisesta siten, että hallituksella on valtuutus päättää yhteensä noin 114 miljoonan uuden osakkeen liikkeeseen laskemisesta, mikä vastaa noin 131 % yhtiön nykyisestä osakemäärästä (87 339 410 osaketta). Valtuutuksesta noin 39 miljoonaa osaketta voidaan käyttää osakeanteihin tai optio-oikeuksien tai muiden osakkeisiin oikeuttavien erityisten oikeuksien antamiseen, ja 75 miljoonaa osaketta yhtiön 15 miljoonan euron vaihtovelkakirjalainan konvertoimiseen osakkeiksi.
Edellä mainitut sekä muut varsinaisen yhtiökokouksen päätökset on kerrottu 19.6.2024 julkaistussa pörssitiedotteessa.
Katsauskauden jälkeiset tapahtumat
Katsauskauden päättymisen jälkeen ei ole tapahtunut asioita, joilla voisi olla merkittävä vaikutus yhtiön vuoden 2024 taloudelliseen asemaan.
Vantaalla 31.7.2024
Lehto Group Oyj
Hallitus
Lisätietoja:
Hannu Lehto, toimitusjohtaja Veli-Pekka Paloranta, talousjohtaja
+358 500 280 448 +358 400 944 074
hannu.lehto@lehto.fi veli-pekka.paloranta@lehto.fi
TAULUKKO-OSIO
Laadintaperiaatteet ja tunnuslukujen laskentakaavat ovat pääosin samat kuin yhtiön viimeisimmässä tilinpäätöksessä.
| KONSERNIN LAAJA TULOSLASKELMA | 1-6 / | 1-6 / | 1-12 / |
| Meur | 2024 | 2023 | 2023 |
| Liikevaihto | 4,7 | 114,6 | 171,8 |
| Liiketoiminnan muut tuotot | 0,8 | 2,3 | 3,0 |
| Varaston muutos | -2,2 | -36,1 | -78,1 |
| Materiaalit ja palvelut | -0,5 | -74,8 | -116,3 |
| Työsuhde-etuuksista aiheutuvat kulut | -2,9 | -14,6 | -24,0 |
| Poistot ja arvonalentumiset | -1,1 | -2,2 | -11,8 |
| Liiketoiminnan muut kulut | -2,8 | -7,5 | -17,4 |
| Liiketulos | -4,0 | -18,2 | -72,8 |
| Rahoitustuotot | 0,0 | 0,0 | 0,1 |
| Rahoituskulut | -1,7 | -2,6 | -6,1 |
| Tulos ennen veroja | -5,7 | -20,8 | -78,8 |
| Tuloverot | 0,0 | -0,1 | -0,1 |
| Tilikauden tulos jatkuvista toiminnoista | -5,7 | -20,9 | -79,0 |
| Tilikauden tulos lopetetuista toiminnoista | 0,0 | 0,0 | -0,1 |
| Tilikauden tulos | -5,7 | -21,0 | -79,0 |
| Tilikauden tuloksen jakautuminen | |||
| Emoyhtiön osakkeenomistajille | -5,7 | -21,0 | -79,0 |
| Määräysvallattomille omistajille | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
| -5,7 | -21,0 | -79,0 | |
| Muut laajan tuloksen erät | |||
| Erät, jotka voidaan myöhemmin siirtää tulosvaikutteisiksi: | |||
| Muuntoerot | -0,1 | 0,0 | 0,1 |
| -0,1 | 0,0 | 0,1 | |
| Tilikauden laaja tulos yhteensä | -5,8 | -20,9 | -78,9 |
| Laajan tuloksen jakautuminen | |||
| Emoyhtiön osakkeenomistajille | -5,8 | -20,9 | -78,9 |
| Määräysvallattomille omistajille | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
| -5,8 | -20,9 | -78,9 | |
| Emoyrityksen omistajille kuuluvasta voitosta laskettu osakekohtainen tulos, euroa/osake | |||
| Ulkona olevien osakkeiden (osakeantioikaistu) lukumäärä keskimäärin, laimentamaton | 87 135 986 | 87 307 886 | 87 257 649 |
| Ulkona olevien osakkeiden (osakeantioikaistu) lukumäärä keskimäärin, laimennettu | 87 147 129 | 87 406 903 | 87 332 931 |
| Osakekohtainen tulos jatkuvista toiminnoista, laimentamaton | -0,07 | -0,24 | -0,90 |
| Osakekohtainen tulos jatkuvista toiminnoista, laimennettu | -0,07 | -0,24 | -0,90 |
| Osakekohtainen tulos lopetetuista toiminnoista, laimentamaton | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Osakekohtainen tulos lopetetuista toiminnoista, laimennettu | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Osakekohtainen tulos, laimentamaton | -0,07 | -0,24 | -0,91 |
| Osakekohtainen tulos, laimennettu | -0,07 | -0,24 | -0,91 |
|
KONSERNITASE |
|||
| Meur | 30.6.2024 | 30.6.2023 | 31.12.2023 |
| Varat | |||
| Pitkäaikaiset varat | |||
| Liikearvo | 0,0 | 4,6 | 0,0 |
| Muut aineettomat hyödykkeet | 0,0 | 1,1 | 0,4 |
| Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet | 5,4 | 10,7 | 6,6 |
| Sijoituskiinteistöt | 0,7 | 0,7 | 0,7 |
| Sijoitukset ja pitkäaikaiset saamiset | 1,8 | 7,6 | 4,2 |
| Laskennalliset verosaamiset | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
| Pitkäaikaiset varat yhteensä | 7,8 | 24,7 | 11,9 |
| Lyhytaikaiset varat | |||
| Vaihto-omaisuus | 1,3 | 121,8 | 73,6 |
| Lyhytaikaiset saamiset | 0,6 | 33,4 | 12,1 |
| Rahavarat | 0,7 | 9,0 | 6,1 |
| Lyhytaikaiset varat yhteensä | 2,6 | 164,2 | 91,8 |
| Varat yhteensä | 10,4 | 188,9 | 103,7 |
| Oma pääoma ja velat | |||
| Oma pääoma | |||
| Osakepääoma | 0,1 | 0,1 | 0,1 |
| Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto | 88,7 | 88,7 | 88,7 |
| Muuntoero | -0,2 | -0,2 | -0,1 |
| Edellisten tilikausien voittovarat | -101,1 | -22,0 | -22,0 |
| Tilikauden tulos | -5,7 | -21,0 | -79,0 |
| Emoyrityksen omistajille kuuluva oma pääoma | -18,2 | 45,6 | -12,4 |
| Määräysvallattomien omistajien osuus | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
| Oma pääoma yhteensä | -18,2 | 45,6 | -12,4 |
| Pitkäaikaiset velat | |||
| Laskennalliset verovelat | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
| Pitkäaikaiset varaukset | 0,0 | 7,1 | 7,7 |
| Rahoitusvelat | 0,0 | 11,8 | 0,0 |
| Vuokrasopimusvelat | 0,1 | 58,3 | 53,6 |
| Muut pitkäaikaiset velat | 0,1 | 0,1 | 0,1 |
| Pitkäaikaiset velat yhteensä | 0,2 | 77,4 | 61,4 |
| Lyhytaikaiset velat | |||
| Lyhytaikaiset varaukset | 0,4 | 6,5 | 2,9 |
| Rahoitusvelat | 15,8 | 16,3 | 20,6 |
| Vuokrasopimusvelat | 0,2 | 4,8 | 5,5 |
| Asiakassopimuksiin perustuvat velat (saadut ennakot) | 0,0 | 7,3 | 1,7 |
| Ostovelat ja muut velat | 12,0 | 31,1 | 23,9 |
| Lyhytaikaiset velat yhteensä | 28,4 | 66,0 | 54,7 |
| Velat yhteensä | 28,5 | 143,3 | 116,1 |
| Oma pääoma ja velat yhteensä | 10,4 | 188,9 | 103,7 |
|
KONSERNIN OMAN PÄÄOMAN MUUTOSLASKELMA |
|||||||
| Meur | Emoyrityksen omistajille kuuluva oma pääoma | ||||||
| Osakepääoma | Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto | Muuntoero | Kertyneet voittovarat | Yhteensä | Määräysvallat-tomien omistajien osuus | Oma pääoma yhteensä | |
| Oma pääoma 1.1.2023 | 0,1 | 88,7 | -0,2 | -22,0 | 66,6 | 0,0 | 66,6 |
| Laaja tulos | |||||||
| Tilikauden laaja tulos | 0,0 | -21,0 | -20,9 | 0,0 | -20,9 | ||
| Tilikauden laaja tulos yhteensä | 0,0 | -21,0 | -20,9 | 0,0 | -20,9 | ||
| Liiketoimet omistajien kanssa | |||||||
| Osakepalkitseminen | 0,0 | 0,0 | 0,0 | ||||
| Omien osakkeiden hankinta | 0,0 | 0,0 | 0,0 | ||||
| Liiketoimet omistajien kanssa yhteensä | 0,0 | 0,0 | 0,0 | ||||
| 30.6.2023 | 0,1 | 88,7 | -0,2 | -43,0 | 45,6 | 0,0 | 45,6 |
| Oma pääoma 1.1.2024 | 0,1 | 88,7 | -0,1 | -101,1 | -12,4 | 0,0 | -12,4 |
| Laaja tulos | |||||||
| Tilikauden laaja tulos | -0,1 | -5,7 | -5,8 | 0,0 | -5,8 | ||
| Tilikauden laaja tulos yhteensä | -0,1 | -5,7 | -5,8 | 0,0 | -5,8 | ||
| 30.6.2024 | 0,1 | 88,7 | -0,2 | -106,7 | -18,2 | 0,0 | -18,2 |
| KONSERNIN RAHAVIRTALASKELMA | 1-6 / | 1-6 / | 1-12 / |
| Meur | 2024 | 2023 | 2023 |
| Liiketoiminnan rahavirrat | |||
| Tilikauden tulos | -5,7 | -21,0 | -79,0 |
| Oikaisut: | |||
| Liiketoimet, joihin ei liity maksutapahtumaa | 0,0 | 0,1 | -2,9 |
| Poistot ja arvonalentumiset | 1,1 | 2,2 | 11,8 |
| Rahoitustuotot ja -kulut | 1,6 | 2,6 | 5,9 |
| Luovutusvoitot ja -tappiot | -0,6 | -0,9 | -0,4 |
| Tuloverot | 0,0 | 0,1 | 0,1 |
| Käyttöpääoman muutokset: | |||
| Myyntisaamisten ja muiden saamisten muutos | -3,1 | 16,8 | 42,2 |
| Vaihto-omaisuuden muutos | 1,7 | 38,3 | 83,6 |
| Ostovelkojen ja muiden velkojen muutos | 0,7 | -40,0 | -57,5 |
| Maksetut korot ja maksut muista liiketoiminnan rahoituskuluista | -0,6 | -3,4 | -6,7 |
| Saadut rahoitustuotot liiketoiminnasta | 0,0 | 0,0 | 0,1 |
| Maksetut verot | 0,0 | -0,1 | -0,1 |
| Liiketoiminnan nettorahavirta | -5,0 | -5,4 | -2,9 |
| Investointien rahavirrat | |||
| Investoinnit aineellisiin hyödykkeisiin | 0,0 | -0,1 | 0,0 |
| Investoinnit aineettomiin hyödykkeisiin | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
| Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden luovutustulot | 0,0 | 5,1 | 4,8 |
| Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat muut rahoitusvarat | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
| Osakkuusyritysten hankinta | -0,8 | ||
| Lainasaamisten takaisinmaksut | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
| Investointien nettorahavirta | 0,0 | 5,0 | 4,0 |
| Rahoituksen rahavirrat | |||
| Lainojen nostot | 0,0 | 0,0 | 3,4 |
| Lainojen lyhennykset | -0,3 | -3,0 | -10,2 |
| Vuokrasopimusvelkojen maksut | -0,2 | -0,8 | -1,4 |
| Omien osakkeiden hankintaan liittyvät kulut | 0,0 | 0,0 | |
| Rahoituksen nettorahavirta | -0,5 | -3,9 | -8,2 |
| Rahavarojen muutos (+/-) | -5,4 | -4,2 | -7,1 |
| Rahavarat kauden alussa | 6,1 | 13,2 | 13,2 |
| Valuuttakurssien muutosten vaikutus | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
| Rahavarat kauden lopussa | 0,7 | 9,0 | 6,1 |
| TUNNUSLUVUT | 1-6 / | 1-6 / | 1-12 / |
| 2024 | 2023 | 2023 | |
| Liikevaihto, milj. euroa | 4,7 | 114,6 | 171,8 |
| Liikevaihdon muutos, % | -95,9 % | -30,1 % | -50,2 % |
| Liiketulos jatkuvista toiminnoista, milj. euroa | -4,0 | -18,2 | -72,8 |
| Liiketulos, % liikevaihdosta | -85,0 % | -15,9 % | -42,4 % |
| Tilikauden tulos, milj. euroa | -5,7 | -21,0 | -79,0 |
| Tilikauden tulos, % liikevaihdosta | -120,1 % | -18,3 % | -46,0 % |
| Omavaraisuusaste, % | -174,7 % | 25,1 % | -12,1 % |
| Nettovelkaantumisaste, % | -84,4 % | 180,4 % | -594,5 % |
| Henkilöstö kauden päättyessä | 99 | 503 | 384 |
| Bruttoinvestoinnit taseen varoihin, milj. euroa | 0,0 | 0,1 | 0,1 |
| Oma pääoma / osake, euroa | -0,21 | 0,52 | -0,14 |
| Osakekohtainen tulos (euroa/osake), laimentamaton | -0,07 | -0,24 | -0,91 |
| Osakekohtainen tulos (euroa/osake), laimennettu | -0,07 | -0,24 | -0,91 |
| Ulkona olevien osakkeiden (osakeantioikaistu) lukumäärä keskimäärin, laimentamaton | 87 135 986 | 87 307 886 | 87 257 649 |
| Ulkona olevien osakkeiden (osakeantioikaistu) lukumäärä keskimäärin, laimennettu | 87 147 129 | 87 406 903 | 87 332 931 |
| Ulkona olevien osakkeiden (osakeantioikaistu) lukumäärä kauden lopussa | 87 135 986 | 87 305 069 | 87 135 986 |
| Osakkeiden markkina-arvo kauden lopussa, milj. euroa | 2,8 | 18,2 | 1,6 |
| Osakekurssit, euroa 1) | |||
| Ylin kurssi | 0,06 | 0,33 | 0,33 |
| Alin kurssi | 0,02 | 0,17 | 0,01 |
| Keskikurssi | 0,03 | 0,24 | 0,09 |
| Osakekurssi kauden päättyessä | 0,03 | 0,21 | 0,02 |
| 1) Kaupankäynti Lehto Group Oyj:n osakkeilla on ollut keskeytettynä Nasdaq Helsingissä 6.2.2024 alkaen | |||
|
VASTUUT JA VAKUUDET |
|||
| Meur | 30.6.2024 | 30.6.2023 | 31.12.2023 |
| Velat, joiden vakuudeksi on annettu omaisuutta | |||
| Rahalaitoslainat | 3,4 | 10,0 | 3,4 |
| Myymättömien asunto- ja kiinteistöosakeyhtiöiden osakkeiden velkaosuudet | 0,0 | 6,3 | 2,2 |
| Yhteensä | 3,4 | 16,3 | 5,7 |
| Vakuudet | |||
| Yrityskiinnitykset | 33,8 | 135,2 | 135,2 |
| Kiinteistökiinnitykset | 35,2 | 108,8 | 102,8 |
| Pantit | 0,0 | 13,0 | 3,7 |
| Yhteensä | 69,0 | 256,9 | 241,7 |
| Urakkatakaukset | |||
| Konkurssiyhtiöiden puolesta annetut vastatakaukset | 30,9 | ||
| Työaikaiset takaukset | 0,0 | 14,4 | 3,0 |
| Takuuaikaiset takaukset | 0,0 | 15,2 | 13,7 |
| RS-takaukset | 0,0 | 14,5 | 14,0 |
| Maksutakaus | 0,0 | 2,4 | 0,0 |
| Vuokratakaus | 0,1 | 0,1 | 0,1 |
| Yhteensä | 31,0 | 46,6 | 30,8 |
|
MYYNTITUOTTOJEN JAOTTELU |
|||
| Meur | 1-6/2024 | 1-6/2023 | 1-12/2023 |
| Ajan kulumisen mukaan tuloutettu myynti | 1,8 | 76,4 | 112,4 |
| Luovutuksen mukaisesti tuloutettu myynti | 2,9 | 38,1 | 59,2 |
| Vuokratuotot | 0,0 | 0,1 | 0,3 |
| Yhteensä | 4,7 | 114,6 | 171,8 |
LÄHIPIIRILIIKETOIMET
Konsernin lähipiiriin kuuluvat konserniyhtiöiden, hallituksen jäsenten ja konsernin ylimmän johdon lisäksi ne tahot, joissa lähipiirillä tai sen perheenjäsenillä on vaikutusvalta joko omistamisen tai johtamisen perusteella. Lähipiiriin luetaan myös osakkuus- ja yhteisyritykset. Osakkuusyhtiöiden kanssa ei ole ollut liiketoimia.
| Lähipiirin kanssa toteutuneet liiketapahtumat | |||||||||
| Myynnit | Myynnit | Ostot | Ostot | Myynnit | Ostot | ||||
| Meur | 1-6/2024 | 1-6/2023 | 1-6/2024 | 1-6/2023 | 1-12/2023 | 1-12/2023 | |||
| Avainhenkilöt ja heidän vaikutusvaltayritykset | 0,0 | 0,3 | 0,2 | 2,4 | 0,4 | 3,7 | |||
| Yhteensä | 0,0 | 0,3 | 0,2 | 2,4 | 0,4 | 3,7 | |||
| Saamiset | Saamiset | Velat | Velat | Saamiset | Velat | ||||
| Meur | 30.6.2024 | 30.6.2023 | 30.6.2024 | 30.6.2023 | 31.12.2023 | 31.12.2023 | |||
| Avainhenkilöt ja heidän vaikutusvaltayritykset | 0,0 | 1,0 | 0,0 | 0,2 | 0,6 | 0,3 | |||
| Yhteensä | 0,0 | 1,0 | 0,0 | 0,2 | 0,6 | 0,3 | |||